Курьер службы доставки · FAQ
21 мая 2026 г. · 4 мин чтения
Сколько налога платить курьеру самозанятому
Самозанятый курьер платит налог 4% с доходов от физлиц и 6% с доходов от юрлиц. Например, за доставку 100 заказов по 300 рублей от физлиц налог составит 1 200 рублей.
Сколько налога платить курьеру-самозанятому в 2026 году
Самозанятые курьеры платят налог на профессиональный доход (НПД) по ставке 4% при работе с физическими лицами и 6% — с юридическими лицами и ИП. Например, если вы доставили 150 заказов на сумму 45 000 рублей от физлиц и 50 заказов на 25 000 рублей от юрлиц, общий налог составит 45 000 × 4% + 25 000 × 6% = 1 800 + 1 500 = 3 300 рублей.
Все вопросы и ответы о расчёте налога для курьера-самозанятого
Какие ставки налога для самозанятого курьера в 2026 году?
Ставка 4% на доходы от физических лиц и 6% на доходы от юридических лиц и ИП. Это базовые ставки, которые действуют для всех самозанятых, включая курьеров.
Как рассчитать налог, если я работаю только с физлицами?
Умножьте сумму дохода на 4%. Например, за месяц вы заработали 60 000 рублей от физлиц. Налог = 60 000 × 0,04 = 2 400 рублей.
Как рассчитать налог, если я работаю с юрлицами?
Умножьте доход от юрлиц на 6%. Если вы получили 80 000 рублей от ресторанов и магазинов, налог = 80 000 × 0,06 = 4 800 рублей.
Как рассчитать налог при смешанных доходах (физлица и юрлица)?
Сложите налог от физлиц (4%) и налог от юрлиц (6%). Пример: доход от физлиц — 40 000 руб., от юрлиц — 30 000 руб. Налог = 40 000 × 0,04 + 30 000 × 0,06 = 1 600 + 1 800 = 3 400 руб.
Есть ли налоговый вычет для самозанятых курьеров?
Да, при регистрации вы получаете бонус 10 000 рублей, который автоматически уменьшает налог. Ставка снижается до 3% (физлица) и 4% (юрлица), пока не исчерпаете бонус. Например, при доходе 50 000 руб. от физлиц налог без вычета — 2 000 руб., с вычетом — 1 500 руб.
Как часто нужно платить налог?
Налог платится ежемесячно до 25 числа следующего месяца. Уведомление приходит в приложении «Мой налог». Если не платить вовремя, начисляется пеня 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки.
Нужно ли платить налог, если я не получил доход в месяц?
Нет. Если дохода не было, налог не начисляется. Уведомление с нулевой суммой не приходит.
Как уменьшить налог законно?
Используйте налоговый вычет 10 000 руб., учитывайте расходы только в рамках профессионального вычета (но для НПД его нет), работайте больше с физлицами (ставка 4% вместо 6%).
Что будет, если я превышу лимит дохода 2,4 млн рублей в год?
При превышении 2,4 млн руб. вы теряете статус самозанятого и должны перейти на другой режим (например, ИП на УСН). Налог на превышение не начисляется, но доходы сверх лимита облагаются по общей системе.
Какой налог заплатит курьер, который доставил 200 заказов по 350 руб. от физлиц и 50 заказов по 500 руб. от юрлиц?
Доход от физлиц: 200 × 350 = 70 000 руб. Налог = 70 000 × 0,04 = 2 800 руб. Доход от юрлиц: 50 × 500 = 25 000 руб. Налог = 25 000 × 0,06 = 1 500 руб. Итого: 4 300 руб.
Можно ли не платить налог, если я работаю неофициально?
Нет. Работа без регистрации и неуплата налога — это нарушение. Штраф — 20% от суммы дохода (если умышленно — 40%). Кроме того, ФНС может заблокировать счёт и взыскать долг через суд.
Какие документы нужны для регистрации самозанятого?
Достаточно паспорта и ИНН. Регистрация через приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС — бесплатно и занимает 10 минут.
Нужно ли платить страховые взносы?
Нет, самозанятые не платят обязательные страховые взносы. Но вы можете добровольно делать отчисления в ПФР для формирования пенсии — минимальный взнос в 2026 году около 42 000 руб. в год.
Как подтвердить доход для кредита или ипотеки?
Самозанятый может предоставить выписку из приложения «Мой налог» или справку о доходах (2-НДФЛ для самозанятых не выдаётся). Банки часто требуют стаж от 6 месяцев.
Что такое «налог на профессиональный доход» простыми словами?
Это специальный налоговый режим для физлиц и ИП, которые получают доход от своей деятельности без наёмных работников. Курьер платит только с поступлений, без сложных отчётов и деклараций.
Частые ошибки при расчёте налога для курьера-самозанятого
Путают ставки: считают 6% с доходов от физлиц или 4% с доходов от юрлиц. Запоминайте: физлица — 4%, юрлица — 6%.
Не учитывают налоговый вычет 10 000 руб. и переплачивают. Вычет автоматически снижает ставку до 3% и 4% пока не израсходуется.
Забывают вовремя платить налог до 25 числа. Пеня составляет 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки.
Что сделать для точного расчёта налога
- 1Шаг 1: Зарегистрируйтесь как самозанятыйСкачайте приложение «Мой налог» или зайдите на сайт ФНС. Введите паспортные данные и ИНН. Регистрация занимает 10 минут. После этого вы сможете формировать чеки и платить налог.Зарегистрировать домен для сайта →
- 2Шаг 2: Определите, кто ваш клиент — физлицо или юрлицоЕсли вы доставляете заказы частным лицам (например, еду из ресторана), ставка 4%. Если работаете с компанией (например, курьерская служба), ставка 6%. Пример: доставили 80 заказов от физлиц на 24 000 руб. и 20 заказов от юрлиц на 10 000 руб.Сравнить полисы ОСАГО →
- 3Шаг 3: Рассчитайте налог по формулеНалог = (Доход от физлиц × 0,04) + (Доход от юрлиц × 0,06). Пример: 24 000 × 0,04 = 960 руб., 10 000 × 0,06 = 600 руб. Итого 1 560 руб. Если у вас остался вычет, налог будет меньше.
- 4Шаг 4: Проверьте и оплатите налог до 25 числаВ приложении «Мой налог» появится уведомление с суммой к уплате. Оплатите через приложение или банковской картой. Если не оплатить вовремя — пеня 1/300 ставки ЦБ.Оформить карту с кэшбэком →
- 5Шаг 5: Ведите простой учёт доходовЗаписывайте каждый заказ: дата, сумма, тип клиента. Это поможет не ошибиться в расчёте. Можно использовать таблицу Excel или блокнот. Например: 01.05.2026 — доставка еды, физлицо, 450 руб.