Фрилансер, рассчитывающий налоги и взносы · FAQ
21 мая 2026 г. · 4 мин чтения
Как рассчитать налог самозанятого фрилансера с юрлицами
Для расчёта налога самозанятого фрилансера с юрлицами используйте ставку 6% от дохода. Например, если вы выставили счёт на 100 000 рублей, налог составит 6 000 рублей. Дополнительно взносы в ФНС не уплачиваются.
Как рассчитать налог самозанятого с юрлицом
Самозанятые фрилансеры, работающие с юридическими лицами, платят налог на профессиональный доход (НПД) по ставке 6% от суммы дохода. Например, при получении 150 000 рублей от компании налог составит 9 000 рублей. Никаких дополнительных страховых взносов с дохода платить не нужно.
Все вопросы и ответы о расчёте
Какая ставка налога для самозанятого при работе с юрлицами?
Ставка налога на профессиональный доход (НПД) для расчётов с юридическими лицами и ИП составляет 6% от суммы дохода. Например, если вы получили 50 000 рублей от ООО, налог будет 3 000 рублей.
Как рассчитать налог самозанятого фрилансера с юрлицом: формула?
Формула: Налог = Сумма дохода × 6%. Например, доход 80 000 рублей: 80 000 × 0,06 = 4 800 рублей налога.
Нужно ли платить страховые взносы с дохода от юрлиц?
Нет, самозанятые не платят обязательные страховые взносы с дохода. Вы платите только налог 6% и можете добровольно перечислять взносы в ПФР, но это необязательно.
Как уменьшить налог самозанятого при работе с юрлицами?
У самозанятых нет права на вычет расходов. Единственный способ уменьшить налог — использовать налоговый вычет в 10 000 рублей, который уменьшает ставку: для физлиц до 3% (не применимо к юрлицам). Для юрлиц ставка всегда 6%.
Что такое налоговый вычет для самозанятого и как он работает?
При регистрации самозанятый получает вычет 10 000 рублей, который автоматически снижает ставку налога до 3% при работе с физлицами. Для юрлиц вычет не действует, ставка остаётся 6%. Вычет исчерпывается после достижения лимита.
Какой максимальный доход самозанятого в год?
Максимальный годовой доход для самозанятого — 2,4 миллиона рублей. Если превысить, нужно зарегистрироваться как ИП или платить налоги по другой системе.
Как часто нужно платить налог самозанятому?
Налог уплачивается ежемесячно. ФНС присылает уведомление до 12 числа следующего месяца, оплатить нужно до 25 числа. Например, за доход в январе налог нужно заплатить до 25 февраля.
Можно ли работать с юрлицами без чека?
Нет, самозанятый обязан выдавать чек через приложение «Мой налог» при каждом поступлении от юрлица. Штраф за отсутствие чека — 20% от суммы, но не менее 1 000 рублей.
Какой налог заплатит самозанятый с аванса от юрлица?
Аванс облагается налогом так же, как и обычный доход. Например, получили аванс 30 000 рублей — налог 1 800 рублей (30 000 × 6%). Чек нужно выдать на всю сумму аванса.
Нужно ли самозанятому платить НДФЛ с дохода от юрлиц?
Нет, налог на профессиональный доход заменяет НДФЛ для самозанятых. Вы не платите НДФЛ 13% с доходов от юрлиц, только 6% НПД.
Как самозанятому подтвердить доход для банка или ипотеки?
Самозанятый может скачать справку о доходах в приложении «Мой налог». Она содержит все чеки и суммы налога. Банки принимают её как подтверждение дохода.
Что будет, если не платить налог самозанятому вовремя?
За просрочку начисляется пеня — 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день. Также возможен штраф 20% от суммы налога. Например, при налоге 5 000 рублей штраф — 1 000 рублей.
Может ли самозанятый выставлять счета юрлицам?
Да, самозанятый может выставить счёт на оплату, но обязательно выдать чек после получения денег. Счёт не заменяет чек, чек — обязательный документ для ФНС.
Какой налог при возврате денег от юрлица?
Если вы вернули деньги за неоказанную услугу, налог можно скорректировать. Чек аннулируется, и налог пересчитывается. Например, получили 100 000, налог 6 000, вернули 50 000 — налог станет 3 000.
Как самозанятому платить налог с доходов от нескольких юрлиц?
Доходы суммируются, налог считается со всей суммы по ставке 6%. Например, от ООО «А» — 40 000, от ООО «Б» — 60 000, итого 100 000, налог 6 000.
Частые ошибки при расчёте
Путают ставки: для физлиц 4%, для юрлиц 6%. Если ошибиться, налог будет неверным.
Не учитывают лимит дохода 2,4 млн рублей в год. При превышении нужно менять режим.
Забывают выдавать чек юрлицу. Это грозит штрафом 20% от суммы.
Что сделать для точного расчёта
- 1Шаг 1: Определите сумму дохода от юрлицаЗапишите точную сумму, поступившую от компании. Например, 75 000 рублей.
- 2Шаг 2: Примените ставку 6%Умножьте доход на 0,06. Пример: 75 000 × 0,06 = 4 500 рублей налога.
- 3Шаг 3: Выдайте чек в приложении «Мой налог»Сформируйте чек на сумму дохода. Чек автоматически передаётся в ФНС.
- 4Шаг 4: Дождитесь уведомления от ФНС и оплатите налогНалог нужно уплатить до 25 числа следующего месяца. Например, за доход в январе — до 25 февраля.
- 5Шаг 5: Проверьте лимит доходаУбедитесь, что ваш общий доход с начала года не превысил 2,4 млн рублей. Если превышает — пора регистрировать ИП.