Самозанятый курьер · FAQ
21 мая 2026 г. · 3 мин чтения
Пример расчёта налога самозанятого с юрлицом
Самозанятый курьер платит налог 6% с дохода от юрлиц. Например, за доставку на 50 000 ₽ налог составит 3 000 ₽. Формула: Налог = Доход × 6%.
Как самозанятому курьеру рассчитать налог с юрлицом?
Самозанятые платят налог на профессиональный доход (НПД). При работе с юридическими лицами ставка — 6% от суммы дохода. Например, если вы выполнили заказ для компании на 50 000 ₽, налог составит 3 000 ₽. Формула простая: Налог = Доход × 6%.
Все вопросы и ответы о расчёте
Какая ставка налога для самозанятого при работе с юрлицом?
Ставка 6% от суммы дохода. Если вы оказали услуги юрлицу на 100 000 ₽, налог = 100 000 × 6% = 6 000 ₽.
Как рассчитать налог, если доход от юрлица составил 45 000 ₽?
Умножьте доход на 6%: 45 000 × 0,06 = 2 700 ₽. Это сумма налога к уплате.
Нужно ли платить налог, если юрлицо оплатило наличными?
Да, налог платится с любого дохода от юрлица, независимо от формы оплаты. Например, 10 000 ₽ наличными — налог 600 ₽.
Есть ли налоговый вычет для самозанятых?
Да, при регистрации даётся бонус 10 000 ₽, который уменьшает налог. Ставка 6% снижается до 4% на сумму вычета. Например, с дохода 50 000 ₽ вместо 3 000 ₽ заплатите 2 000 ₽, пока не израсходуете вычет.
Как часто нужно платить налог?
Налог платится ежемесячно до 25 числа следующего месяца. Например, за доход в январе — до 25 февраля.
Что будет, если не платить налог вовремя?
Начисляется пеня 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки. Например, при долге 5 000 ₽ и просрочке 30 дней пеня ≈ 5 000 × 0,00033 × 30 = 49,5 ₽.
Можно ли уменьшить налог на расходы?
Нет, самозанятые не учитывают расходы. Налог считается только с дохода. Например, если вы потратили 10 000 ₽ на бензин, налог всё равно с полной суммы чека.
Какой лимит дохода для самозанятого?
Максимальный годовой доход — 2,4 млн ₽. Если превысите, потеряете статус самозанятого. Например, при доходе 2,5 млн ₽ в год — налог пересчитают по ставке НДФЛ 13%.
Как платить налог, если работаю с несколькими юрлицами?
Суммируйте все доходы от юрлиц за месяц и умножьте на 6%. Например, 30 000 + 20 000 = 50 000 ₽, налог = 3 000 ₽.
Нужно ли выдавать чек юрлицу?
Да, обязательно. Чек формируется в приложении «Мой налог» и передаётся заказчику. Без чека — штраф.
Какой штраф за отсутствие чека?
Для самозанятого — 20% от суммы расчёта, но не менее 1 000 ₽. Например, за чек на 15 000 ₽ штраф = 3 000 ₽.
Можно ли вернуть налог, если юрлицо передумало?
Если чек уже выдан, можно аннулировать его в приложении. Налог пересчитается. Например, аннулировали чек на 10 000 ₽ — налог 600 ₽ не начислят.
Как рассчитать налог, если часть дохода от физлиц?
Доходы от физлиц облагаются по ставке 4%. Налог считается раздельно: с юрлиц — 6%, с физлиц — 4%. Например, от юрлиц 50 000 ₽ (налог 3 000) + от физлиц 30 000 ₽ (налог 1 200) = всего 4 200 ₽.
Нужно ли платить страховые взносы?
Нет, самозанятые освобождены от обязательных страховых взносов. Но можно платить добровольно для накопления пенсии.
Какую отчётность нужно сдавать?
Никакой отчётности. Все данные автоматически передаются в ФНС через приложение «Мой налог».
Частые ошибки при расчёте
Путают ставки: с юрлиц 6%, а не 4%. Например, с дохода 100 000 ₽ ошибочно считают 4 000 ₽ вместо 6 000 ₽.
Не учитывают налоговый вычет 10 000 ₽. Многие платят полную сумму, хотя могут уменьшить налог.
Забывают про лимит 2,4 млн ₽ в год. При превышении налог пересчитывается по НДФЛ 13%, что может быть неожиданностью.
Что сделать для точного расчёта
- 1Шаг 1: Зарегистрируйтесь как самозанятыйСкачайте приложение «Мой налог» и пройдите регистрацию. Это бесплатно и занимает 5 минут. После регистрации получите бонус 10 000 ₽ на уменьшение налога.
- 2Шаг 2: Определите сумму дохода от юрлицаУзнайте точную сумму, которую вам перечислит компания. Например, за месяц вы выполнили заказы на 75 000 ₽. Запишите эту цифру.
- 3Шаг 3: Рассчитайте налог по формулеУмножьте доход на 6%: 75 000 × 0,06 = 4 500 ₽. Если у вас остался неиспользованный вычет, уменьшите налог: 4 500 - 1 000 (остаток вычета) = 3 500 ₽.
- 4Шаг 4: Сформируйте чек в приложенииВ приложении «Мой налог» создайте чек на сумму дохода и отправьте юрлицу. Это обязательно для легальности сделки.
- 5Шаг 5: Уплатите налог до 25 числа следующего месяцаФНС пришлёт уведомление. Оплатите через приложение или банк. Например, за доход в марте — до 25 апреля.