Все · калькуляторы · руКалькуляторыСтатьи
Владелец квартиры в ипотеку · FAQ
21 мая 2026 г. · 5 мин чтения

Сколько составит налоговый вычет за квартиру в 2026

Максимальный налоговый вычет при покупке квартиры в 2026 году — 260 000 рублей (13% от 2 млн рублей). Если квартира куплена в ипотеку, дополнительно можно вернуть до 390 000 рублей с уплаченных процентов. Общая возможная сумма возврата — 650 000 рублей.

Что такое налоговый вычет за квартиру?

Налоговый вычет — это возврат части уплаченного подоходного налога (НДФЛ) при покупке жилья. В 2026 году максимальная сумма вычета на покупку квартиры — 2 млн рублей, возврат — 260 000 рублей. Если квартира куплена в ипотеку, дополнительно можно вернуть до 390 000 рублей с процентов по кредиту. Итого максимум — 650 000 рублей.

Все вопросы и ответы о расчёте налогового вычета за квартиру в 2026

Какая максимальная сумма налогового вычета за квартиру в 2026 году?
Максимальная сумма вычета на покупку — 2 млн рублей. Вы вернёте 13% от этой суммы, то есть 260 000 рублей. Если квартира стоит 3 млн, вычет всё равно считается от 2 млн — возврат 260 000. Если квартира стоит 1,5 млн, вычет будет 1,5 млн, возврат 195 000.
Сколько можно вернуть с процентов по ипотеке в 2026 году?
Максимальная сумма вычета по ипотечным процентам — 3 млн рублей. Вы вернёте 13% от фактически уплаченных процентов, но не более 390 000 рублей. Например, если вы заплатили банку процентов на 1 млн, возврат составит 130 000.
Как рассчитать налоговый вычет за квартиру?
Формула: Сумма вычета = min(стоимость квартиры, 2 млн) × 13%. Пример: квартира стоит 4 млн. Вычет = 2 млн × 13% = 260 000. Если квартира стоит 1,2 млн: вычет = 1,2 млн × 13% = 156 000.
Какой вычет положен, если квартира куплена в ипотеку до 2026 года?
Правила не изменились. Вы имеете право на вычет по стоимости квартиры (до 2 млн) и по процентам (до 3 млн). Например, вы купили квартиру в 2023 году за 5 млн, проценты за 3 года составили 800 000. Возврат: 260 000 + 800 000 × 13% = 260 000 + 104 000 = 364 000.
Можно ли получить вычет, если квартира куплена в новостройке?
Да, вычет можно получить после подписания акта приёма-передачи. Право на вычет возникает с года получения акта. Например, акт подписан в 2025 году — вы можете подать декларацию в 2026 и получить вычет за 2025 год.
Что изменилось в налоговом вычете в 2026 году?
Основные лимиты остались прежними: 2 млн на покупку и 3 млн на проценты. Изменений по ставке НДФЛ нет — 13% для большинства. Но с 2025 года повышенный порог для ставки 15% — 2,4 млн рублей в месяц. Это не влияет на расчёт вычета, так как вычет возвращается по ставке 13%.
Как получить вычет, если я работаю неофициально?
Вычет предоставляется только с суммы уплаченного НДФЛ. Если вы не платите налог, вернуть нечего. Можно оформить вычет через работодателя — он перестанет удерживать налог, пока вычет не исчерпается. Например, ваша зарплата 100 000 в месяц, налог 13 000. Работодатель не будет удерживать 13 000, пока сумма не достигнет 260 000.
Что делать, если я уже получил вычет за другую квартиру?
Повторный вычет на покупку не предоставляется — он даётся один раз в жизни. Но вычет по ипотечным процентам можно получить только по одному объекту. Если вы уже использовали лимит по процентам (3 млн), повторно вернуть проценты нельзя.
Как рассчитать вычет, если квартира куплена в браке?
Каждый супруг может получить вычет до 2 млн, если квартира оформлена в совместную собственность. Например, квартира стоит 4 млн. Каждый супруг заявляет вычет 2 млн и получает по 260 000. Общий возврат — 520 000.
Какой вычет, если квартира куплена за 1 млн рублей?
Вычет составит 1 млн × 13% = 130 000 рублей. Остаток лимита (1 млн) можно будет использовать при покупке другой квартиры в будущем, но только если вы не использовали вычет ранее.
Когда можно подать документы на вычет в 2026 году?
За 2025 год — с января 2026. За 2026 год — с января 2027. Документы подаются в налоговую или через работодателя. Например, если вы купили квартиру в 2025 году, в 2026 году вы подаёте декларацию 3-НДФЛ за 2025 год.
Какие документы нужны для вычета?
Декларация 3-НДФЛ, справка 2-НДФЛ, договор купли-продажи (или ДДУ), акт приёма-передачи, платёжные документы, свидетельство о собственности (выписка ЕГРН). Для ипотеки — кредитный договор и справка об уплаченных процентах.
Как быстро придут деньги после подачи декларации?
Камеральная проверка длится до 3 месяцев, затем в течение 1 месяца перечисляют деньги. В 2026 году сроки не изменились. Например, подали декларацию в марте 2026 — деньги могут прийти в июне-июле 2026.
Можно ли получить вычет за квартиру, купленную у родственника?
Нет, если сделка между взаимозависимыми лицами (супруги, родители, дети, братья/сёстры). Вычет не предоставляется. Например, покупка у матери — вычет не дадут.
Что такое остаток вычета и как его перенести?
Если сумма квартиры меньше 2 млн, остаток переносится на следующую покупку. Например, купили квартиру за 1,5 млн, вычет 195 000. Остаток 500 000 можно использовать при покупке другой квартиры. По ипотечным процентам остаток не переносится.

Частые ошибки при расчёте налогового вычета

Путают лимит вычета (2 млн) и сумму возврата (260 000). Вычет — это сумма, с которой считают налог, возврат — 13% от неё.
Думают, что можно вернуть больше уплаченного налога. Если за год заплатили 100 000 НДФЛ, вернут не более 100 000, даже если вычет больше.
Не учитывают, что вычет по процентам даётся только по одному объекту и только после получения вычета по стоимости.

Что сделать для точного расчёта налогового вычета

  1. 1
    Шаг 1: Определите стоимость квартиры и сумму ипотечных процентов
    Возьмите договор купли-продажи и график платежей по ипотеке. Например, стоимость 3,5 млн, проценты уплачены 400 000.
  2. 2
    Шаг 2: Рассчитайте вычет на покупку
    Формула: min(стоимость, 2 млн) × 13%. В примере: min(3,5 млн, 2 млн) = 2 млн. Возврат = 260 000.
  3. 3
    Шаг 3: Рассчитайте вычет по ипотечным процентам
    Формула: min(проценты, 3 млн) × 13%. В примере: min(400 000, 3 млн) = 400 000. Возврат = 52 000.
  4. 4
    Шаг 4: Учтите уплаченный НДФЛ за год
    Проверьте справку 2-НДФЛ. Например, за год уплачено 150 000 налога. Вы сможете вернуть не более 150 000 в текущем году. Остаток перенесётся на следующий год.
  5. 5
    Шаг 5: Подайте декларацию 3-НДФЛ
    Заполните декларацию через личный кабинет налогоплательщика или обратитесь к специалисту. Для ипотеки приложите справку об уплаченных процентах.
расчёт332ндфл125ипотека109квартира90налоговый вычет87проценты63владелец59пример44возврат налога42имущественный вычет32ошибка10закон7документы6максимальная сумма5изменения1
Читайте также
Как посчитать имущественный налоговый вычет в 2026 году
В 2026 году имущественный вычет при покупке квартиры составляет до 260 000 рублей (13% от 2 млн руб.) плюс до 390 000 рублей по ипотечным процентам (13% от 3 млн руб.). Чтобы рассчитать точную сумму за год, умножьте ваш годовой доход на 13% — это и будет возврат, но не больше лимита.
Формула расчета удержаний по нескольким исполнительным листам
Максимальная сумма удержаний по исполнительным листам — 70% от зарплаты после НДФЛ. Если алиментов несколько, сначала удерживаем их в пределах 70%, затем остальные долги — не более 50%.
Как рассчитать остаточную стоимость автомобиля для КАСКО
Остаточная стоимость автомобиля для КАСКО — это сумма, которую страховая выплатит при угоне или гибели машины. В 2026 году она рассчитывается по формуле: (цена авто на дату покупки полиса) минус (срок использования в днях × коэффициент износа в день). Например, для машины за 1 500 000 руб. через год (365 дней) при износе 0,06% в день остаточная стоимость составит 1 500 000 - (365 × 0,06% × 1 500 000) = 1 171 500 руб.
Как рассчитать возврат процентов по ипотеке
В 2026 году максимальная сумма возврата процентов по ипотеке — 390 000 рублей (13% от 3 000 000). Например, если вы заплатили 500 000 рублей процентов, вернёте 65 000 рублей.