Человек, оформляющий ипотеку на покупку дома с маткапиталом · FAQ
21 мая 2026 г. · 5 мин чтения
Как узнать сумму налогового вычета по ипотеке
Максимальный налоговый вычет по ипотеке — 650 000 рублей: 13% от 2 млн рублей за покупку жилья и 13% от 3 млн рублей уплаченных процентов. Для дома с маткапиталом вычет уменьшается на сумму материнского капитала.
Что такое налоговый вычет по ипотеке и как его рассчитать?
Налоговый вычет по ипотеке — это возврат 13% от расходов на покупку жилья и уплаченных процентов. Максимальная сумма вычета: 260 000 рублей за покупку (13% от 2 млн) и 390 000 рублей за проценты (13% от 3 млн), итого 650 000 рублей. Если вы использовали материнский капитал, вычет уменьшается на сумму маткапитала.
Все вопросы и ответы о расчёте налогового вычета по ипотеке
Какова максимальная сумма налогового вычета по ипотеке в 2026 году?
Максимальная сумма вычета — 650 000 рублей: 260 000 рублей за покупку жилья (13% от 2 млн рублей) и 390 000 рублей за уплаченные проценты (13% от 3 млн рублей).
Как рассчитать вычет, если дом куплен с использованием материнского капитала?
Вычет уменьшается на сумму маткапитала. Например, дом стоит 3,5 млн рублей, маткапитал — 500 000 рублей. Расходы для вычета: 3 500 000 - 500 000 = 3 000 000 рублей. Вычет за покупку: 13% от 2 млн = 260 000 рублей (максимум). Вычет по процентам считается отдельно.
Какую сумму можно вернуть, если дом стоит 2,5 млн рублей, а маткапитал 500 тыс.?
Стоимость дома минус маткапитал: 2 500 000 - 500 000 = 2 000 000 рублей. Вычет за покупку: 13% от 2 000 000 = 260 000 рублей. Это максимальная сумма, так как 2 млн — лимит.
Как рассчитать вычет по процентам по ипотеке?
Вычет по процентам — 13% от суммы уплаченных процентов, но не более 390 000 рублей (лимит 3 млн). Например, за 5 лет вы заплатили 1,2 млн рублей процентов. Вычет: 13% × 1 200 000 = 156 000 рублей.
Можно ли получить вычет и за покупку, и за проценты одновременно?
Да, можно. Общая сумма вычета не может превышать 650 000 рублей (260 000 + 390 000). Например, если вычет за покупку 260 000, а за проценты 200 000, то общая сумма возврата — 460 000 рублей.
Как учитывается маткапитал при расчёте вычета по процентам?
Маткапитал не уменьшает вычет по процентам. Вычет по процентам считается от фактически уплаченных процентов, независимо от источника первоначального взноса.
Какую сумму вычета я получу, если дом стоит 4 млн, маткапитал 600 тыс., проценты 800 тыс.?
Расходы на покупку: 4 000 000 - 600 000 = 3 400 000 рублей. Лимит 2 млн, поэтому вычет за покупку: 13% × 2 000 000 = 260 000 рублей. Вычет по процентам: 13% × 800 000 = 104 000 рублей. Итого: 260 000 + 104 000 = 364 000 рублей.
Как рассчитать сумму возврата, если я брал ипотеку на 10 лет?
Вычет по процентам можно получать ежегодно по мере уплаты процентов. Например, в первый год вы заплатили 300 000 рублей процентов. Вычет за первый год: 13% × 300 000 = 39 000 рублей. И так каждый год, пока не исчерпаете лимит 390 000 рублей.
Что делать, если я не использовал весь лимит вычета в первый год?
Остаток переносится на следующие годы. Например, вычет за покупку 260 000 рублей, а ваш годовой налог (НДФЛ) — 100 000 рублей. В первый год вы вернёте 100 000, остаток 160 000 перенесётся на следующий год.
Как проверить правильность расчёта вычета?
Проверьте формулу: (стоимость жилья - маткапитал) × 13% ≤ 260 000 рублей для покупки; уплаченные проценты × 13% ≤ 390 000 рублей. Сложите обе суммы — это ваш максимальный возврат.
Можно ли получить вычет, если дом оформлен на супругов?
Да, каждый супруг может получить вычет до 260 000 рублей за покупку и до 390 000 рублей по процентам, если жильё куплено в браке. Например, дом за 5 млн, маткапитал 500 тыс. Расходы: 4,5 млн. Каждый супруг может заявить вычет с 2 млн (лимит), то есть по 260 000 рублей.
Как изменится вычет, если маткапитал использован как первоначальный взнос?
Вычет уменьшается на сумму маткапитала. Например, первоначальный взнос 1 млн, из них 500 тыс. маткапитал. Стоимость дома 3 млн. Расходы для вычета: 3 000 000 - 500 000 = 2 500 000 рублей. Вычет за покупку: 13% от 2 млн = 260 000 рублей.
Как рассчитать вычет, если я купил дом за 2,2 млн, маткапитал 450 тыс., проценты 600 тыс.?
Расходы на покупку: 2 200 000 - 450 000 = 1 750 000 рублей. Вычет за покупку: 13% × 1 750 000 = 227 500 рублей. Вычет по процентам: 13% × 600 000 = 78 000 рублей. Итого: 227 500 + 78 000 = 305 500 рублей.
Какую сумму вычета можно получить, если дом куплен в 2026 году?
Правила не изменились: максимум 650 000 рублей. Если дом стоит 3 млн, маткапитал 600 тыс., то вычет за покупку: 13% от 2 млн = 260 000 рублей. Вычет по процентам — от фактически уплаченных, но не более 390 000.
Что делать, если я уже получил вычет по другой квартире?
Вычет предоставляется один раз в жизни. Если вы уже использовали лимит в 2 млн рублей по предыдущему жилью, то по новому дому вычет за покупку не положен. Вычет по процентам можно получить только по одному объекту, если он не был использован ранее.
Частые ошибки при расчёте налогового вычета
Не учитывают, что маткапитал уменьшает сумму расходов на покупку жилья.
Считают вычет от полной стоимости дома, забывая вычесть маткапитал.
Путают лимит вычета по покупке (2 млн) и по процентам (3 млн).
Думают, что вычет можно получить сразу одной суммой, а не частями в течение нескольких лет.
Не учитывают, что вычет не может превышать уплаченный за год НДФЛ.
Что сделать для точного расчёта налогового вычета
- 1Шаг 1: Определите стоимость жилья за вычетом маткапиталаВозьмите цену дома по договору купли-продажи и вычтите сумму материнского капитала. Например, дом стоит 3 млн рублей, маткапитал 500 тыс. Расходы: 2,5 млн рублей.
- 2Шаг 2: Рассчитайте вычет за покупкуУмножьте полученную сумму на 13%. Если результат больше 260 000 рублей, вычет составит 260 000 рублей. Пример: 2,5 млн × 13% = 325 000 > 260 000, значит вычет 260 000.
- 3Шаг 3: Подсчитайте уплаченные проценты по ипотекеВозьмите справку из банка о сумме уплаченных процентов. Например, за 3 года вы заплатили 900 000 рублей процентов. Вычет по процентам: 900 000 × 13% = 117 000 рублей.
- 4Шаг 4: Сложите обе суммы и проверьте лимитОбщий вычет не может превышать 650 000 рублей. В примере: 260 000 + 117 000 = 377 000 рублей — это сумма возврата.Сравнить страховки для ипотеки →
- 5Шаг 5: Заполните декларацию 3-НДФЛПодайте декларацию в налоговую через личный кабинет или через работодателя. Укажите все расходы и сумму маткапитала. Приложите подтверждающие документы.