Калькулятор пеней и неустоек
Рассчитайте пени по налогам (1/300 ключевой ставки) или неустойку по договору: введите сумму долга и период просрочки.
Сумма задолженности₽
Период просрочки: 30 дн.
По ставке ЦБ
Договорная неустойка
Ключевая ставка ЦБ%
Доля ставки за день просрочки
1/300
1/150
1/130
Сумма пеней2 100 ₽
Период просрочки30 дн.
100 000 ₽ × 30 дн. × 21% ÷ 300
Реклама
Кредит для покрытия налоговой задолженности
Альфа-Банк — кредит наличными до 15 млн ₽. Быстрое решение онлайн.
Узнать условия →Пример: пени по налогу 150 000 ₽ за 45 дней
Ключевая ставка 21%. Пени для физлица: 150 000 × 1/300 × 21% × 45 = 472,50 ₽. Для организации: первые 30 дней — 150 000 × 1/300 × 21% × 30 = 315 ₽, следующие 15 дней — 150 000 × 1/150 × 21% × 15 = 315 ₽. Итого: 630 ₽.
Неустойка по ДДУ от застройщика
По Федеральному закону № 214-ФЗ застройщик платит неустойку за просрочку сдачи объекта: 1/150 ключевой ставки × стоимость договора × дни просрочки (для физлиц — двойная ставка). При ставке 21% и ДДУ на 5 млн ₽ это ≈ 7 000 ₽ за каждый день просрочки.
Частые вопросы
Как рассчитываются пени по налогам?
Пени = сумма недоимки × 1/300 ключевой ставки ЦБ × количество дней просрочки. Для организаций: первые 30 дней — 1/300, с 31-го дня — 1/150. Для физических лиц — всегда 1/300. Пени начисляются со следующего дня после срока уплаты.
Чем пеня отличается от штрафа?
Пеня — ежедневная санкция за просрочку, начисляется автоматически пропорционально времени задержки. Штраф — фиксированное наказание за конкретное нарушение (неподача декларации, занижение налога). Оба могут начисляться одновременно.
Можно ли снизить пени и штрафы по налогам?
Пени — нет, они начисляются автоматически и не снижаются. Штрафы можно снизить: при наличии смягчающих обстоятельств (первое нарушение, тяжёлое финансовое положение) суд или налоговая уменьшают штраф минимум вдвое. Нужно подать ходатайство.
Как рассчитывается неустойка по договору?
Зависит от условий договора. Если установлена договорная неустойка — по ней. Если нет — по ст. 395 ГК РФ: сумма × ключевая ставка ЦБ / 365 × дни просрочки. Неустойку по договорам можно снизить через суд по ст. 333 ГК РФ (явная несоразмерность).
Облагается ли полученная неустойка НДФЛ?
Да. Неустойка, полученная физическим лицом (например, от застройщика по ДДУ), облагается НДФЛ 13%. Застройщик как налоговый агент обязан удержать налог при выплате. Если не удержал — подайте декларацию самостоятельно.