← Все калькуляторыКалькулятор НДФЛ
Рассчитайте налог на доходы физических лиц: введите сумму дохода, выберите ставку и вычеты — калькулятор покажет сумму НДФЛ и зарплату «на руки».
На руки87 000 ₽
Оклад до НДФЛ100 000 ₽
НДФЛ−13 000 ₽
Эффективная ставка13%
Прогрессивная шкала 2025
Реклама
Кредит наличными от Альфа-Банка
До 15 млн ₽, решение за 2 минуты. Без справок для действующих клиентов.
Узнать условия →Прогрессивная шкала НДФЛ с 2025 года
С 2025 года в России действует пятиступенчатая шкала: 13% (до 2,4 млн ₽), 15% (2,4–5 млн ₽), 18% (5–20 млн ₽), 20% (20–50 млн ₽), 22% (свыше 50 млн ₽). Для большинства работников с зарплатой до 200 000 ₽/мес ставка остаётся 13%.
Пример: зарплата 120 000 ₽ с вычетом на ребёнка
Начисленная зарплата 120 000 ₽. Вычет на одного ребёнка — 1 400 ₽. Налогооблагаемая база: 118 600 ₽. НДФЛ 13%: 15 418 ₽. На руки: 104 582 ₽. Вычет сэкономил 182 ₽ в месяц (1 400 × 13%).
Имущественный вычет при покупке жилья
При покупке квартиры можно вернуть до 260 000 ₽ (13% от 2 млн ₽). Если квартира куплена в ипотеку — дополнительно до 390 000 ₽ с уплаченных процентов. Вычет можно получить за 3 предыдущих года, если права на него возникли позже.
Частые вопросы
Какая ставка НДФЛ действует в 2025 году?
Основная ставка — 13% для доходов до 2,4 млн ₽ в год, 15% — с суммы превышения. Нерезиденты платят 30%. Дивиденды облагаются по той же прогрессивной шкале 13%/15%. С 2025 года введена пятиступенчатая шкала: 13%, 15%, 18%, 20%, 22%.
Какие налоговые вычеты можно получить?
Стандартные — на детей (1 400 ₽ на первого и второго, 3 000 ₽ на третьего). Имущественные — возврат до 260 000 ₽ при покупке жилья и до 390 000 ₽ по процентам ипотеки. Социальные — за лечение, обучение, спорт (до 120 000 ₽ в год).
Как получить налоговый вычет через работодателя?
Подайте заявление в налоговую через личный кабинет налогоплательщика — получите уведомление. Передайте его работодателю. С месяца получения уведомления НДФЛ с вашей зарплаты удерживаться не будет до исчерпания суммы вычета.
Нужно ли платить НДФЛ при продаже квартиры?
Если квартира была в собственности более 5 лет (или 3 лет при наследстве, дарении от родственника, единственном жилье) — НДФЛ не платится. Если меньше — налог 13% с разницы между ценой продажи и покупки. Можно применить вычет 1 млн ₽.
Когда НДФЛ платит сам работник, а не работодатель?
Работодатель — налоговый агент и удерживает НДФЛ сам. Самостоятельно декларировать и платить нужно при доходах от аренды, продаже имущества, выигрышах, доходах от иностранных источников. Срок подачи декларации — до 30 апреля следующего года.