Узнайте, сколько денег вернёт налоговая за покупку квартиры, ипотечные проценты, лечение или образование. Имущественный вычет — до 650 000 ₽, социальный — до 19 500 ₽ в год.
Данные актуальны на 2026 год
Стоимость квартиры/дома₽
Уплаченные проценты по ипотеке₽
Годовой доход (гросс)₽
Возврат за первый год117 000 ₽
Максимальный возврат всего260 000 ₽
База вычета2 000 000 ₽
Лет для полного возврата3 лет
Годовой НДФЛ117 000 ₽
Имущественный: лимит 2 млн ₽ за жильё + 3 млн ₽ за ипотечные проценты. Социальный: лимит 150 000 ₽/год (с 2024 г.).
После покупки квартиры или дома государство возвращает 13% от стоимости жилья — в пределах лимита 2 млн ₽. Максимальный возврат — 260 000 ₽. Если стоимость объекта меньше 2 млн, остаток лимита можно перенести на другую недвижимость в будущем.
Вычет по ипотечным процентам
Отдельный лимит 3 млн ₽ предусмотрен для возврата НДФЛ с фактически уплаченных процентов по ипотеке. При ставке 12% и сумме кредита 5 млн ₽ за 20 лет вы переплатите около 10 млн процентов — это даёт право на возврат 390 000 ₽ сверх основного вычета.
Социальный вычет: лечение и образование
Потратили деньги на лечение зубов, платные анализы, обследования или обучение? С 2024 года лимит социального вычета — 150 000 ₽/год. Максимальный возврат — 19 500 ₽. Дорогостоящие операции из перечня Минздрава принимаются без ограничений.
Через декларацию или работодателя: что выбрать
Через ФНС (декларация 3-НДФЛ) — возврат всей суммы разом на счёт, но ждать нужно до 4 месяцев. Через работодателя — НДФЛ перестают удерживать уже с месяца подачи уведомления, деньги поступают постепенно в составе зарплаты. Оба способа равнозначны с точки зрения итоговой суммы.
Частые вопросы
Какой максимальный имущественный вычет в 2024 году?
За покупку жилья — 2 000 000 ₽ (возврат до 260 000 ₽). За уплаченные проценты по ипотеке — 3 000 000 ₽ (возврат до 390 000 ₽). Итого максимально можно вернуть 650 000 ₽. Лимит по процентам применяется к одному объекту.
Сколько лет возвращается имущественный вычет?
Возврат растянут на столько лет, сколько нужно для полного использования лимита. Если НДФЛ за год меньше причитающегося возврата, остаток переносится на следующий год. При доходе 800 000 ₽/год и лимите 260 000 ₽ вычет растянется примерно на 4 года.
Какой лимит социального вычета за лечение?
С 2024 года лимит вырос до 150 000 ₽/год (возврат до 19 500 ₽). Лимит общий для всех социальных вычетов: лечение + образование + страхование жизни + пенсионные взносы. Дорогостоящее лечение (по перечню Минздрава) — без ограничений.
Можно ли получить вычет у работодателя, а не через налоговую?
Да. Через налоговую вы подаёте декларацию 3-НДФЛ раз в год и получаете возврат на счёт. Через работодателя — получаете уведомление из ФНС и передаёте работодателю, который перестаёт удерживать НДФЛ ежемесячно. Оба варианта законны.
Если квартира куплена в браке, кто получает вычет?
Оба супруга могут получить вычет независимо. При цене квартиры 4 млн ₽ и выше каждый из супругов может использовать полный лимит 2 млн ₽ и вернуть по 260 000 ₽ — итого 520 000 ₽ на семью. Распределение вычета между супругами оформляется заявлением.