Все · калькуляторы · руКалькуляторыСтатьи
Самозанятый курьер, рассчитывающий налог и расходы · Пошагово
21 мая 2026 г. · 3 мин чтения

Как рассчитать налог самозанятого курьера за месяц

Налог самозанятого курьера = доход × 4% (для физлиц) или 6% (для юрлиц). Например, при доходе 80 000 руб. от физлиц налог составит 3 200 руб. Налог уменьшается на вычет 10 000 руб. в год.

Что понадобится для расчёта

Для расчёта налога самозанятого курьера вам понадобятся: сумма дохода за месяц, данные о том, от кого получен доход (физлицо или юрлицо), и информация о неиспользованном налоговом вычете в 10 000 руб. Также учитывайте, что налоговая ставка: 4% при работе с физлицами и 6% с юрлицами. Например, если вы заработали 80 000 руб. от физлиц и 20 000 руб. от юрлиц, налог составит 80 000 × 4% + 20 000 × 6% = 3 200 + 1 200 = 4 400 руб.

Пошаговый расчёт налога самозанятого курьера — 6 шагов

  1. 1
    Шаг 1: Определите общий доход за месяц
    Сложите все поступления от заказов за месяц. Например, за апрель 2026 вы получили 95 000 руб. от доставок. Запишите эту сумму — она будет основой для расчёта.
  2. 2
    Шаг 2: Разделите доход по типу клиентов
    Отдельно посчитайте, сколько получено от физических лиц и сколько от юридических. Допустим, из 95 000 руб. 70 000 руб. — от частных клиентов, а 25 000 руб. — от ресторанов (юрлиц). Ставки разные: 4% и 6% соответственно.
  3. 3
    Шаг 3: Рассчитайте налог по каждой части
    Налог с доходов от физлиц: 70 000 × 4% = 2 800 руб. Налог с доходов от юрлиц: 25 000 × 6% = 1 500 руб. Общий налог до вычета: 2 800 + 1 500 = 4 300 руб.
  4. 4
    Шаг 4: Примените налоговый вычет (если не использован)
    Каждому самозанятому положен вычет 10 000 руб. в год, который автоматически уменьшает налог. Если вы ещё не использовали вычет в 2026 году, он снизит налог. Например, остаток вычета 4 300 руб. — тогда налог станет 0 руб., а остаток вычета 5 700 руб. перенесётся на следующий месяц.
  5. 5
    Шаг 5: Учтите бонус для новых самозанятых
    При регистрации в приложении «Мой налог» новым самозанятым дают бонус 10 000 руб. на вычет. Если вы зарегистрировались в 2026 году, этот бонус уже учтён в вычете. В нашем примере вычет 10 000 руб. полностью покроет налог 4 300 руб., и платить ничего не придётся.
  6. 6
    Шаг 6: Проверьте итоговую сумму к уплате
    После вычета налог к уплате = 4 300 – 4 300 = 0 руб. Если бы дохода было 150 000 руб. (100 000 от физлиц, 50 000 от юрлиц), налог до вычета: 100 000×4% + 50 000×6% = 4 000 + 3 000 = 7 000 руб. После вычета 10 000 руб. налог = 0 руб. Но в следующем месяце вычет уже будет исчерпан.
    Оформить карту с кэшбэком на топливо →

Частые ошибки при расчёте

Путают ставки: 4% для физлиц, 6% для юрлиц — не наоборот. Например, доход от юрлица облагается по 6%, а не 4%.
Забывают про вычет 10 000 руб. и платят налог полностью, хотя могли не платить.
Не разделяют доход по типам клиентов, считая всё по единой ставке — это приводит к недоплате или переплате.
Округляют копейки не в ту сторону — налог считается в рублях с копейками, но платить нужно целые рубли (копейки отбрасываются).

Частые вопросы

Какой налог платит самозанятый курьер в 2026 году?
Ставка налога на профессиональный доход (НПД) составляет 4% при работе с физическими лицами и 6% — с юридическими лицами и ИП. Например, с дохода 50 000 руб. от физлиц налог = 2 000 руб., с дохода 30 000 руб. от юрлиц — 1 800 руб.
Можно ли уменьшить налог на расходы?
Нет, самозанятые не могут вычитать расходы. Налог считается только с дохода. Но есть налоговый вычет 10 000 руб., который автоматически снижает налог. Например, при налоге 5 000 руб. вычет уменьшит его до 0.
Что будет, если не платить налог вовремя?
За каждый день просрочки начисляется пеня — 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ от суммы налога. Например, при просрочке 10 дней и налоге 3 000 руб. пеня = 3 000 × 10 × (21%/300) = 21 руб. Также возможен штраф 20% от неуплаченной суммы.
Нужно ли подавать декларацию?
Нет, самозанятые освобождены от деклараций. Все расчёты автоматически формируются в приложении «Мой налог». Достаточно раз в месяц оплачивать начисленную сумму до 25 числа следующего месяца.
Как учитывать чаевые в доходе?
Чаевые, полученные через приложение или наличными, считаются доходом и облагаются налогом. Например, если за месяц вы получили 5 000 руб. чаевых от физлиц, налог с них = 5 000 × 4% = 200 руб.
налог199ставка132доход126расчет98самозанятый64вычет53расходы34штраф17физлицо11курьер10бонус9отчетность9юрлицо6приложение5
Читайте также
Сколько составит переплата по образовательному кредиту
Переплата по образовательному кредиту складывается из процентов и комиссий. Например, при сумме 500 000 руб., ставке 3% годовых и сроке 10 лет переплата составит около 79 000 руб. Для расчёта используйте формулу: переплата = сумма кредита × ставка × срок / 100.
Как рассчитать налог на прибыль от аренды склада
Налог на прибыль от аренды склада = (Доходы – Расходы) × 20%. Если вы сдаёте склад за 500 000 ₽ в месяц, а расходы составляют 200 000 ₽, то налог = (500 000 – 200 000) × 20% = 60 000 ₽ в месяц.
Как рассчитать чистую прибыль на Wildberries с учетом налога
Чистая прибыль на Wildberries = (Цена − Комиссия WB − Логистика − Себестоимость) − Налог. Комиссия зависит от категории (обычно 5–25%+, актуальные данные — seller.wildberries.ru). Пример: при цене 2 000 ₽, комиссии 15%, себестоимости 800 ₽, налоге НПД 6% прибыль ≈ 773 ₽.
Что выгоднее: вклад или накопительный счет в 2026
В 2026 году вклад выгоднее накопительного счета, если вы готовы заморозить деньги на срок от 3 месяцев: максимальная ставка по вкладам — 22% годовых, по накопительным счетам — 18%. Разница в доходности за год на сумму 1 млн рублей составит 40 000 рублей в пользу вклада.