Владелец квартиры в ипотеке · Пошагово
21 мая 2026 г. · 3 мин чтения
Как рассчитать проценты по ипотеке для вычета
Максимальная сумма процентов, с которой можно получить вычет — 3 млн рублей. Значит, вернуть можно до 390 000 рублей (13% от 3 млн). Если вы заплатили за год 200 000 рублей процентов, вычет составит 26 000 рублей.
Что понадобится для расчёта
Для расчёта имущественного вычета по процентам по ипотеке вам понадобятся: сумма уплаченных процентов за год (можно узнать в банке или в графике платежей), ваша налоговая ставка (обычно 13%) и лимит вычета — 3 млн рублей. Также нужен договор купли-продажи и кредитный договор.
Пошаговый расчёт — 5 шагов
- 1Шаг 1: Определите сумму уплаченных процентов за годВозьмите график платежей по ипотеке или справку из банка. Сложите все платежи, которые пошли на погашение процентов, а не основного долга. Например, за 2025 год вы заплатили 340 000 рублей процентов. Эта сумма — база для вычета.Сравнить страховки для ипотеки →
- 2Шаг 2: Убедитесь, что не превышен лимитМаксимальная сумма процентов, с которой можно получить вычет — 3 млн рублей. Если вы за все время уплатили процентов больше, то вычет считается только с 3 млн. Например, вы заплатили за 5 лет 1,2 млн рублей — лимит не превышен, берёте всю сумму. Если за 10 лет накопилось 4 млн — берёте 3 млн.
- 3Шаг 3: Рассчитайте сумму вычетаУмножьте сумму уплаченных процентов на 13% (0,13). Пример: проценты за год — 340 000 рублей. Вычет = 340 000 × 0,13 = 44 200 рублей. Именно эту сумму вы сможете вернуть из уплаченного НДФЛ за этот год.
- 4Шаг 4: Проверьте, сколько НДФЛ вы заплатили за годВычет не может быть больше уплаченного налога. Например, ваша зарплата — 80 000 рублей в месяц, НДФЛ за год — 80 000 × 12 × 0,13 = 124 800 рублей. Если вычет по процентам 44 200 рублей, то налога хватает, вернёте всю сумму. Если бы налога было 30 000 рублей, вернули бы только 30 000.
- 5Шаг 5: Заполните декларацию 3-НДФЛПодайте декларацию в налоговую до 30 апреля следующего года. Приложите справку 2-НДФЛ, договор купли-продажи, кредитный договор и справку об уплаченных процентах. Деньги поступят на счёт в течение 3 месяцев после проверки.Застраховать ипотеку онлайн →
Частые ошибки при расчёте
Путают проценты и основной долг: вычет дают только на проценты, а не на сумму кредита.
Не учитывают лимит в 3 млн рублей: если проценты больше, вычет всё равно считают с 3 млн.
Считают вычет от всей суммы процентов за весь срок, а не за один год: возврат идёт только за тот год, за который подаёте декларацию.
Забывают, что вычет не может превышать уплаченный НДФЛ: если налога меньше, остаток переносится на следующий год.
Не берут справку из банка: без неё налоговая не примет декларацию.
Частые вопросы
Какой лимит вычета по процентам в 2026 году?
Лимит остаётся 3 млн рублей. Максимальный возврат — 390 000 рублей (13% от 3 млн). Если вы заплатили процентов 1,5 млн, вернёте 195 000 рублей.
Можно ли получить вычет по процентам, если квартира куплена до 2014 года?
Да, но лимита нет — вычет даётся со всей суммы уплаченных процентов без ограничения. Например, если за всё время выплатили 2,5 млн процентов, вернёте 325 000 рублей.
Что делать, если я плачу ипотеку уже 5 лет, но не подавал на вычет?
Вы можете подать декларации за последние 3 года. Например, в 2026 году подаёте за 2023, 2024, 2025 годы. Сумма процентов за каждый год считается отдельно.
Вычет по процентам дают один раз или каждый год?
Каждый год, пока вы платите проценты. Например, в 2025 году вернули 44 200 рублей, в 2026 — ещё 40 000 рублей, и так до исчерпания лимита в 3 млн.
Нужно ли подавать декларацию, если я хочу получить вычет через работодателя?
Да, сначала нужно получить уведомление из налоговой, подав заявление. Работодатель перестанет удерживать НДФЛ до конца года. Например, при зарплате 80 000 рублей вы будете получать на руки на 10 400 рублей больше каждый месяц.